中国网财经6月13日讯 浙江叁益科技股份有限公司(以下简称“叁益科技”)近期在证监会网站披露招股说明书，公司拟在上交所公开发行不超过2500万股，计划募集资金6.3亿元，其中5000万元偿还银行贷款，其余将投资于基于北斗卫星通信的人防警报系统产业化、研发中心建设和防化设备生产线技术改造项目。本次IPO的保荐机构为第一创业摩根大通证券有限责任公司。

公开资料显示，叁益科技是一家专业从事人防专用设备的研发、生产和销售的高新技术企业，也是国内为数不多、较早具有防护设备、防化设备两项生产资质的厂家之一。从业绩来看，叁益科技2014-2016年实现营业收入4.24亿元、5.16亿元和2.55亿元，同期净利润为1.72亿元、2.02亿元和5001.47万元。以此计算，公司2016年营业收入同比下降50.58%，净利润同比降75.25%。

招股书显示，叁益科技2013年通过高新技术企业复审，并于2016年通过高新技术企业重新认定，有效期三年。报告期内，发行人根据税收法律法规的规定享受15%的企业所得税优惠税率。2014-2016年公司享受的所得税税收优惠金额分别为2090.31 万元、2443.15 万元及796.46 万元，占同期利润总额的比例分别为10.29%、10.24%及12.85%。叁益科技表示，如果未来国家高新技术企业的税收优惠政策发生变化，或发行人在高新技术企业认定期满后不能被继续认定为高新技术企业，从而无法享受 15%的企业所得税优惠税率，发行人的经营业绩会受到一定不利影响。

中国网财经记者还注意到，2014-2016年末，叁益科技银行借款余额分别为5900万元、7400.00万元和1.9亿元，呈逐年上升趋势，复合增长率达到35.92%，公司资产负债率(合并)分别 56.69%、48.41%、55.98%，总体处于较高水平。叁益科技表示，较高的资产负债率、持续增加的银行借款规模、不断下降的流动比率和速动比率给公司经营带来较大压力，对公司的长短期偿债能力造成不利影响。

招股书显示，叁益科技控制圆融科技、安杰尔2家子公司及枢华数据1家孙公司，不过这三家公司2016年全线亏损。其中圆融科技亏损1213.47万元，安杰尔亏损303.24万元，枢华数据亏损36.9万元。

本次发行前，叁益科技实际控制人俞松茂和章婉琴夫妇合计控制本公司99.2857%的股份表决权。本次发行后，俞松茂和章婉琴夫妇仍为公司的实际控制人，处于绝对控股地位。